Los empresarios navegan en un mar de cambios normativos, legales y financieros que llena de trabas su actividad diaria. La figura del asesor, en este contexto, es clave para que las compañías, además de contar con una propuesta de valor diferencial y un modelo de negocio exitoso, sean viables desde la visión financiera.
Jorge Hodgson, fundador y socio director de Hodgson Strategies, acaba de lanzar Manual Financiero para Pymes, que busca ayudar a los emprendedores en su lucha diaria por trasladar su actividad empresarial y las cifras facturación al objetivo de rentabilidad que convierta en viable el proyecto empresarial.
“Las empresas con ceguera financiera son incapaces de diagnosticar si el negocio genera caja real o si simplemente está atrapado en una situación operativa creciente que devora el capital sin dejar reservas para el crecimiento futuro o imprevistos”, advierte Hodgson, protagonista de esta entrevista.
¿Cuáles son las principales preocupaciones de las pymes en un entorno de cambio regulatorio, financiero y legal constante?
Las pequeñas y medianas empresas (pymes) afrontan actualmente una tormenta perfecta marcada por el encarecimiento del crédito bancario y el endurecimiento de las condiciones financieras de los bancos, lo que limita su capacidad de inversión y su crecimiento operativo a medio y largo plazo. A esta barrera de financiación se le suma la erosión de sus márgenes de beneficio provocada por la inflación persistente en los costes de las materias primas, con un aumento en los gastos de transporte y la energía.
Esto implica que los pequeños empresarios no pueden trasladar íntegramente los costes al precio final por miedo a perder clientes frente a las grandes compañías. La gestión de la tesorería diaria también sufre una enorme presión debido al alargamiento de los plazos de pago por parte de los clientes, los retrasos y los impagos, lo que genera desfases de liquidez que obligan a las pymes a buscar otras alternativas que son más costosas -vía financiación urgente- para poder atender los compromisos como el pago de las nóminas y los pagos los proveedores a tiempo.
Por último, la avalancha constante de cambios normativos y fiscales introduce una burocracia inasumible para equipos reducidos, lo que obliga a desviar recursos de la actividad comercial y eleva el riesgo de sufrir sanciones por errores de interpretación.
¿A qué nos referimos cuando hablamos de 'ceguera financiera'?
La ceguera financiera es el error de gestionar una empresa dirigiendo la mirada exclusivamente hacia la facturación bruta mientras se ignora por la estructura interna y la salud real del negocio. Este fenómeno se manifiesta cuando un empresario de una pyme confunde el éxito comercial con la rentabilidad real asumiendo el error de que vender por volumen implica ganar dinero cuando, en realidad, puede estar destruyendo valor en cada transacción por no conocer sus márgenes netos.
Bajo este estado, la propiedad desconoce el coste exacto de sus productos o servicios, además, ignora el impacto silencioso pero devastador de los costes fijos indirectos y la inflación sobre el precio de venta final de sus productos. Esta falta de visión impide anticipar el desfase que existe entre la emisión de una factura y su cobro efectivo, lo que provoca que muchas pymes que eran viables terminen cerrando por la falta de liquidez inmediata, a pesar de mostrar beneficios positivos en su contabilidad.
Las empresas con ceguera financiera son incapaces de diagnosticar si el negocio genera caja real o si simplemente está atrapado en una situación operativa creciente que devora el capital sin dejar reservas para el crecimiento futuro o imprevistos.
¿Cuál debe ser el papel del asesor en este contexto?
El asesor financiero debe de ser el socio estratégico y actuar como un copiloto de los socios de las empresas. Su principal función en el entorno actual debe consistir en actuar como un traductor del caos financiero y de la complejidad del mercado, explicando al empresario la situación real en un lenguaje práctico y orientado a la toma de decisiones.
Además, debe ejercer como un mentor proactivo que no espere a que la pyme plantee un problema o sufra una crisis, sino que analice de forma constante la evolución de la caja para alertar con meses de antelación sobre posibles tensiones de liquidez o desviaciones peligrosas en los presupuestos. El asesor tiene que convertirse también en un analista de datos capaz de diseñar un cuadro de mando financiero a la medida de la pyme, implementando herramientas que sustituyan las ‘corazonadas’ o la intuición del dueño por métricas reales márgenes limpios y certezas financieras.
Por último, considero que su papel es fundamental como estratega en la negociación bancaria, ayudando a la empresa a diversificar sus fuentes de financiación, a estructurar la deuda de manera saludable y a preparar informes profesionales que abran las puertas del crédito en las mejores condiciones posibles.
¿Qué le llevó a escribir 'Manual Financiero para Pymes'?
La decisión de escribir este libro nació tras constatar que la inmensa mayoría de las pymes no baja la persiana por falta de clientes o por un mal producto, sino por falta de control económico y desconocimiento de las finanzas. Empecé a plantearme ‘Manual Financiero para pymes’ tras ver cómo muchos empresarios caían en la trampa de confundir el volumen de facturación o el saldo de los bancos con el beneficio real de la empresa.
Esta realidad me impulsó a trasladar mis años de experiencia en un libro que funcionase como un manual de instrucciones, despojando a las finanzas de su lenguaje técnico para ponerla al servicio del empresario de forma clara y directa. Es una obra que permite a los empresarios erradicar la ceguera financiera, al enseñarles a diagnosticar la salud real de su negocio más allá de la facturación bruta. Es una guía que facilita la prevención de crisis de liquidez mediante metodologías prácticas, para anticipar las tensiones de caja y controlar el desfase temporal entre facturación y cobros.
Es un libro muy útil para poder ayudar a los empresarios a calcular los márgenes reales, integrando los costes para fijar precios que garanticen la rentabilidad. Este manual también aporta las claves estructurales para optimizar la negociación con entidades y productos financieros y enseña a separar las finanzas personales de las de la sociedad.
